Какие долги в ФНС критичны при кредитовании

Введение

Когда предприниматель подаёт заявку на кредит, банки анализируют не только кредитную историю и финансовую отчётность, но и фискальную дисциплину — в том числе наличие долгов перед ФНС. Причём не все задолженности одинаково опасны: одни могут привести к автоматическому отказу, другие допустимы в пределах разумного. В этой статье разберём, какие долги в ФНС считаются критичными при кредитовании, как на это смотрят банки и как себя обезопасить, чтобы не получить отказ.

Что проверяют банки: налоговая дисциплина под микроскопом

Кредитные организации в обязательном порядке анализируют:

наличие задолженностей по налогам и страховым взносам;
факт непредставления налоговой и бухгалтерской отчётности;
решения о приостановлении операций по счёту (в рамках статьи 76 НК РФ);
текущие исполнительные производства от ФНС;
статус налогоплательщика и его соблюдение требований по применению налоговых режимов.

Информация из ФНС — это один из ключевых источников в скоринге заемщика. Особенно если речь идёт об индивидуальном предпринимателе или малом бизнесе, у которых нет крупного оборота или имущественной базы.

Критичные долги перед ФНС: что становится «красным флагом»

1. Задолженность свыше 10 тыс. рублей с просрочкой более 30 дней

Большинство банков допускает минимальные технические задолженности — например, до 3–5 тыс. рублей, если они погашаются оперативно. Но если долг превышает 10 000 рублей и висит более месяца — это уже серьёзный риск-фактор.

🔹 Пример из практики: ООО с оборотом 15 млн рублей в год подало заявку на кредит в 5 млн. Задолженность по НДС составляла 12 800 рублей, срок — 58 дней. Банк отказал, ссылаясь на «нестабильность фискального поведения».

2. Приостановка операций по счёту (ст. 76 НК РФ)

Если ФНС приостановила операции по расчётному счёту, это почти гарантированный отказ в большинстве банков. Даже если сумма долга невелика, сам факт блокировки — признак высокого уровня риска.

📌 Важно: даже после снятия блокировки информация об этом хранится и может негативно повлиять на решение банка в будущем.

3. Наличие действующих исполнительных производств по налоговым долгам

Если долг уже перешёл в стадию взыскания через ФССП — это считается самой тяжёлой стадией проблемы с ФНС. Даже если сумма невелика, факт участия судебных приставов — чёрная метка для многих банков.

4. Неуплата страховых взносов за сотрудников

Это частый триггер отказа по программам, связанным с поддержкой МСП и государственным субсидированием. Банки считают, что такие предприниматели нарушают социальные обязательства перед государством.

5. Непредставленная налоговая отчётность

Даже если фактического долга нет, отсутствие отчётности по НДС, прибыли или страховым взносам воспринимается как финансовая непрозрачность. Такие заявки в большинстве банков получают отказ без рассмотрения других показателей.

Допустимые (технические) задолженности, которые банки часто прощают

Пени и копеечные доначисления в пределах 1 000–2 000 рублей.
Ошибки при округлении суммы платежа.
Задержка в 1–2 дня по уплате налога, если это было единичным случаем.
Ошибки из-за смены реквизитов или сбоя в системе.

🟢 Такие ситуации не считаются системными и, как правило, не мешают получить кредит — особенно при подтверждённой платёжеспособности и положительной кредитной истории.

Как банки узнают о долгах перед ФНС

Банки используют:

Открытые данные из ЕГРЮЛ/ЕГРИП — если есть блокировки или исполнительные дела.
Запросы в СМЭВ — через системы межведомственного взаимодействия.
Интеграцию с ФНС через ЭДО — особенно если бизнес подключён к платным сервисам.
Справки от самого заемщика, в том числе:
- справка об отсутствии задолженности;
- выписка по лицевому счёту в ФНС;
- копия уведомлений о приостановке операций или снятии блокировки.

Что делать, если долги в ФНС уже есть

🔻 Не скрывать проблему. Банки часто одобряют кредиты даже с мелкими долгами, если видят, что заемщик решает вопрос.

🔻 Погасить задолженность и получить подтверждение. После оплаты нужно запросить справку об отсутствии задолженности и решение о снятии блокировок.

🔻 Оформить пояснение. Если долг появился по технической причине — приложите служебную записку или письмо в банк, объясняющее ситуацию.

🔻 Обратиться к брокеру. Профессиональные кредитные брокеры знают банки, лояльные к определённым видам задолженности, и помогают сформировать «безопасную» заявку.

Практические кейсы

✅ Кейс 1. ИП на УСН с задолженностью по страховым взносам 6 800 рублей. Погасил долг, получил справку — через 3 дня подал повторную заявку и получил одобрение на 1,2 млн руб.

❌ Кейс 2. ООО с заблокированным счётом по статье 76 НК РФ и не поданной декларацией по прибыли за два квартала. Банк отказал даже после объяснительных писем. Помогло только обращение через брокера в нишевой банк.

Заключение

Любые долги перед ФНС — это сигнал для банков. Но только определённые категории задолженности становятся критичными и могут привести к отказу. К ним относятся приостановки по счёту, исполнительные производства, серьёзные суммы долгов и отсутствие отчётности. Своевременное устранение нарушений и грамотная подача заявки — залог положительного решения.

🟣 Мы всегда готовы подобрать и оформить самые выгодные условия кредитования для вашего бизнеса — от ИП до крупного ООО.

Перейдите на сайт: https://vkredit.online/services/credit/
Либо получите консультацию прямо сейчас: https://wa.me/message/6Q4LPCBTXGPXP1